玩忽職守罪（刑法第397條第1款），是指國家機(jī)關(guān)工作人員嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，不履行或不正確地履行自己的工作職責(zé)，致使公共財(cái)產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的行為。

一、 玩忽職守罪的認(rèn)定

(一) 《刑法》規(guī)定

第三百九十七條 【濫用職權(quán)罪;玩忽職守罪】國家機(jī)關(guān)工作人員濫用職權(quán)或者玩忽職守，致使公共財(cái)產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役;情節(jié)特別嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑。本法另有規(guī)定的，依照規(guī)定。

國家機(jī)關(guān)工作人員徇私舞弊，犯前款罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役;情節(jié)特別嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑。本法另有規(guī)定的，依照規(guī)定。

(二) 注意把握玩忽職守罪與工作失誤的界限

因工作失誤往往也會(huì)給國家和人民的利益造成重大損失，在這一點(diǎn)上與本罪相同之處。但兩者有嚴(yán)格的區(qū)別：(1)客觀行為特征不同。工作失誤，行為人是認(rèn)真履行自己的職責(zé)義務(wù)；而玩忽職守罪則表現(xiàn)為行為人不履行或不正確履行自己的職責(zé)義務(wù)。(2)導(dǎo)致發(fā)生危害結(jié)果的原因不同。工作失誤，是由于制度不完善，一些具體政策界限不清，管理上存在弊端，以及由于國家工作人員文化水平不高，業(yè)務(wù)素質(zhì)較差，缺乏工作經(jīng)驗(yàn)，因而計(jì)劃不周，措施不當(dāng)，方法不對，以致在積極工作中發(fā)生錯(cuò)誤，造成國家和人民利益遭受重大損失。而玩忽職守罪，則是違反工作紀(jì)律和規(guī)章，嚴(yán)重官僚主義，對工作極端不負(fù)責(zé)任等行為造成國家和人民利益遭受重大損失。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)改革，對外開放，對內(nèi)搞活的實(shí)踐過程中，出現(xiàn)一些失誤，造成某些嚴(yán)重的損失是難免的，這主要是總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的問題，必須與玩忽職守罪嚴(yán)格區(qū)別開來。但對于那些在國家法律政策不允許的情況下，借口改革，盲目決策，管理混亂，給國家和人民的利益造成重大損失的，絕不能以工作失誤來蒙混過關(guān)，逃避罪責(zé)。

(三) 區(qū)分濫用職權(quán)與玩忽職守的界限

濫用職權(quán)是行為人意識到自己在行使權(quán)力，不該用而用，該用而不用，因而超越職權(quán)而濫用職權(quán)的行為；而玩忽職守則為行為人意識到自己是履行職責(zé)，由于各種原因而不履行職責(zé)或不認(rèn)真履行職責(zé)。因此，完全的擅離職守不會(huì)理解為濫用職權(quán)。只有在履行職責(zé)的過程中，濫用職權(quán)才會(huì)與玩忽職守發(fā)生競合，不易區(qū)分。關(guān)鍵還是要看行為人的主觀態(tài)度，即濫用職權(quán)者認(rèn)識到自己是在濫用職權(quán)，明知不該用，該用而不用，因此，對危害結(jié)果則是采取放任的間接故意；而后者則意識到自己在履行職責(zé)，該履行而不履行或不認(rèn)真地履行，其對危害結(jié)果，則是出于過失。有時(shí)候，玩忽職守與濫用職權(quán)的行為結(jié)伴而行，這時(shí)要認(rèn)定其性質(zhì)，則更要看行為人對危害結(jié)果的認(rèn)識程度，如出于間接故意，則屬濫用職權(quán)，否則則為玩忽職守。

二、 玩忽職守罪的構(gòu)成要件

(一) 主觀方面

本罪在主觀方面由過失構(gòu)成，故意不構(gòu)成本罪，也就是說，行為人對于其行為所造成重大損失結(jié)果，在主觀上并不是出于故意而是由于過失造成的。也就是他應(yīng)當(dāng)知道自己擅離職守或者在職守中馬虎從事對待自己的職責(zé)，可能會(huì)發(fā)生一定的社會(huì)危害結(jié)果，但是他疏忽大意而沒有預(yù)見，或者是雖然已經(jīng)預(yù)見到可能會(huì)發(fā)生，但他憑借著自己的知識或者經(jīng)驗(yàn)而輕信可以避免，以致發(fā)生了造成嚴(yán)重?fù)p失的危害結(jié)果。行為人主觀上的過失是針對造成重大損失的結(jié)果而言，但并不排斥行為人對違反工作紀(jì)律和規(guī)章制度或?qū)ψ约旱淖鳛楹筒蛔鳛樾袨閯t可能是故意的情形。如果行為人在主觀上對于危害結(jié)果的發(fā)生不是出于過失，而是出于故意，不僅預(yù)見到，而且希望或者放任它的發(fā)生，那就不居于玩忽職守的犯罪行為，而構(gòu)成其他的故意犯罪。

(二) 主體方面

本罪的主體是國家機(jī)關(guān)工作人員。國家機(jī)關(guān)是指國家權(quán)力機(jī)關(guān)、各級行政機(jī)關(guān)和各級司法機(jī)關(guān)，因此，國家機(jī)關(guān)工作人員，是指在各級人大及其常委會(huì)、各級人民政府、各級人民法院和人民檢察院中依法從事公務(wù)的人員。

(三) 客觀方面

本罪在客觀方面表現(xiàn)為國家機(jī)關(guān)工作人員違反工作紀(jì)律、規(guī)章制度，擅離職守，不盡職責(zé)義務(wù)，或者不正確履行職責(zé)義務(wù)，致使公共財(cái)產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的行為。

1、必須有違反國家工作紀(jì)律和規(guī)章制度，玩忽職守的行為，包括作為和不作為。所謂玩忽職守的作為，是指國家工作人員不正確履行職責(zé)義務(wù)的行為。有的工作馬馬虎虎，草率從事，敷衍塞責(zé)，違令抗命，極不負(fù)責(zé)任。有的陽奉陰違，弄虛作假，欺上瞞下，胡作非為等。所謂玩忽職守的不作為，是指國家工作人員不盡職責(zé)義務(wù)的行為。即對于自己應(yīng)當(dāng)履行的，而且也有條件履行的職責(zé)，不盡自己應(yīng)盡的職責(zé)義務(wù)。有的擅離職守，撒手不管；有的雖然未離職守，但卻不盡職責(zé)，該管不管，該作不作，聽之任之等。

由于各個(gè)機(jī)關(guān)、單位都有自己的活動(dòng)原則、組織紀(jì)律和規(guī)章制度，以及工作人員的職責(zé)和權(quán)利、義務(wù)，這些都是必須遵守的工作紀(jì)律和規(guī)章制度。有關(guān)的國家機(jī)關(guān)工作人員只有違反了這些工作紀(jì)律和規(guī)章制度，才能成為玩忽職守的行為。因此，玩忽職守的行為方式多樣，涉及面廣，在不同的領(lǐng)域、不同的部門，有不同的規(guī)定。例如：在糧食保護(hù)、防火護(hù)林、商品檢驗(yàn)、食品衛(wèi)生、文物保護(hù)、防止傷亡事故及金融管理等方面，對玩忽職守行為以及依法應(yīng)予追究的情況，本節(jié)和有關(guān)單行法規(guī)都有明確具體的規(guī)定。因此在處理某個(gè)具體玩忽職守案件時(shí)，必須嚴(yán)格按照本節(jié)和有關(guān)法律規(guī)定，對照實(shí)際情況，實(shí)事求是地進(jìn)行分析，這是認(rèn)定構(gòu)成各個(gè)方面玩忽職守罪的具體依據(jù)。

2、必須具有因玩忽職守，致使公共財(cái)產(chǎn)、國家和人民利益造成重大損失的結(jié)果。所謂重大損失，是指給國家和人民造成的重大物質(zhì)性損失和非物質(zhì)性損失。物質(zhì)性損失一般是指人身傷亡和公私財(cái)物的重大損失，是確認(rèn)玩忽職守犯罪行為的重要依據(jù)；非物質(zhì)性損失是指嚴(yán)重?fù)p害國家機(jī)關(guān)的正常活動(dòng)和聲譽(yù)等。認(rèn)定是否重大損失，應(yīng)根據(jù)司法實(shí)踐和有關(guān)規(guī)定，對所造成的物質(zhì)性和非物質(zhì)性損失的實(shí)際情況，并按直接責(zé)任人員的職權(quán)范圍全面分析，以確定應(yīng)承擔(dān)責(zé)任的大小。

根據(jù)1999年9月16日最高人民檢察院發(fā)布施行的《關(guān)于人民檢察院直接受理立案偵查案件立案標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(試行)的規(guī)定，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予以立案：

（1）造成死亡1人以上，或者重傷3人以上，或者輕傷10人以上的；

（2）造成直接經(jīng)濟(jì)損失30萬元以上的，或者直接經(jīng)濟(jì)損失不滿30萬元，但間接經(jīng)濟(jì)損失超過100萬元的；

（3）徇私舞弊，造成直接經(jīng)濟(jì)損失20萬元以上的；

（4）造成有關(guān)公司、企業(yè)等單位停產(chǎn)、嚴(yán)重虧損、破產(chǎn)的；

（5）嚴(yán)重?fù)p害國家聲譽(yù)，或者造成惡劣社會(huì)影響的；

（6）海關(guān)、外匯管理部門的工作人員嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，造成巨額外匯被騙或者逃匯的；

（7）其他致使公共財(cái)產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的情形；

（8）徇私舞弊，具有上述情形之一的。

3、玩忽職守行為與造成的重大損失結(jié)果之間，必須具有刑法上的因果關(guān)系。這是確定刑事責(zé)任的客觀基礎(chǔ)。玩忽職守行為與造成的嚴(yán)重危害結(jié)果之間的因果關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，有直接原因，也有間接原因；有主要原因，也有次要原因；有領(lǐng)導(dǎo)者的責(zé)任，也有直接責(zé)任人員的過失行為。構(gòu)成本罪，應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的，則是指玩忽職守行為與造成的嚴(yán)重危害結(jié)果之間有必然因果聯(lián)系的行為，否則，一般不構(gòu)成玩忽職守罪，而是屬于一般工作上的錯(cuò)誤問題，應(yīng)由行政主管部門處理。

(四) 客體方面

本罪侵犯的客體是國家機(jī)關(guān)的正常活動(dòng)。由于國家機(jī)關(guān)工作人員對本職工作嚴(yán)重不負(fù)責(zé)，不遵紀(jì)守法，違反規(guī)章制度，玩忽職守，不履行應(yīng)盡的職責(zé)義務(wù)，致使國家機(jī)關(guān)的某項(xiàng)具體工作遭到破壞，給國家、集體和人民利益造成嚴(yán)重?fù)p害，從而危害了國家機(jī)關(guān)的正常活動(dòng)。本罪侵犯的對象可以是公共財(cái)產(chǎn)或者公民的人身及其財(cái)產(chǎn)。

三、 玩忽職守罪的（立案）量刑標(biāo)準(zhǔn)

犯本罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑。本法另有規(guī)定的，依照規(guī)定。

根據(jù)本條第2款規(guī)定，徇私舞弊犯本罪的，處5年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處5年以上10年以下有期徒刑。本法另有規(guī)定的，依照規(guī)定。

（一）具有下列情形之一的，屬于“致使公共財(cái)產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失”，處三年以下有期徒刑或者拘役：

1.造成死亡1人以上，或者重傷3人以上，或者輕傷9人以上，或者重傷2人、輕傷3人以上，或者重傷1人、輕傷6人以上的；

2.造成經(jīng)濟(jì)損失30萬元以上的；

3.造成惡劣社會(huì)影響的；

4.其他致使公共財(cái)產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的情形。

國家機(jī)關(guān)工作人員徇私舞弊犯前款罪，處五年以以下有期徒刑或者拘役。

（二）具有下列情形之一的，屬于“情節(jié)特別嚴(yán)重”，處三年以上七年以下有期徒刑：

1.上述傷亡人數(shù)標(biāo)準(zhǔn)的3倍；

2.經(jīng)濟(jì)損失150萬元以上的；

3.造成前款規(guī)定的損失后果，不報(bào)、遲報(bào)、謊報(bào)或者授意、指使、強(qiáng)令他人不報(bào)、遲報(bào)、謊報(bào)事故情況，致使損失后果持續(xù)、擴(kuò)大或者搶救工作延誤的；

4.造成特別惡劣社會(huì)影響的；

5.其他特別嚴(yán)重的情節(jié)。

國家機(jī)關(guān)工作人員徇私舞弊犯前款罪，處五年以上十年以下有期徒刑。”