去年末，我國60歲以上的老年人口數(shù)量達(dá)到了26736萬人，占總?cè)丝诘?8.9%。我國逐漸進(jìn)入了深度老齡化社會(huì)。

我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度從1992年才全面建立起來，后續(xù)經(jīng)歷了十幾年的完善。一開始人們并不重視養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，隨著老人數(shù)量的越來越多，人們也越來越深刻的認(rèn)識(shí)到養(yǎng)老金的重要性。

說起來，參加養(yǎng)老保險(xiǎn)最重要的是最后五年時(shí)間，個(gè)人一定要高度重視。

第一，做好養(yǎng)老金的籌劃。

年輕的時(shí)候可能覺得距離老年還早，真正退休臨近，卻往往又感嘆養(yǎng)老儲(chǔ)蓄積累的不足。

養(yǎng)老保險(xiǎn)是多繳多得、長(zhǎng)繳多得。最后五年可以根據(jù)是否繼續(xù)繳費(fèi)，是否選擇高基數(shù)繳費(fèi)調(diào)節(jié)養(yǎng)老金。

養(yǎng)老保險(xiǎn)的領(lǐng)取條件是最低繳費(fèi)滿15年，但是每多繳費(fèi)一年養(yǎng)老金都會(huì)按積累增加。基本上每多繳一年養(yǎng)老保險(xiǎn)，養(yǎng)老金能增加80~200元。選擇不同的繳費(fèi)基數(shù)，能夠增加的養(yǎng)老金也不一樣。

雖然說老年以后有一份儲(chǔ)蓄也很重要，但是為了養(yǎng)老也要合理搭配。畢竟養(yǎng)老金每年會(huì)根據(jù)社平工資、物價(jià)增長(zhǎng)情況進(jìn)行調(diào)整，保值增值能力遠(yuǎn)比個(gè)人存錢強(qiáng)。

如果說在最后五年，個(gè)人有較多的積蓄，還是建議轉(zhuǎn)化為社保繳費(fèi)。

第二，社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼。

為了幫助老年人就業(yè)，減輕他們或用人單位的成本負(fù)擔(dān)，國家對(duì)于大齡就業(yè)困難人員是給予社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼的。

一般來說，一個(gè)人可以申請(qǐng)就業(yè)困難人員補(bǔ)貼時(shí)間不超過三年，但是如果首次申請(qǐng)距離退休不足五年的可以延長(zhǎng)到退休為止。

具體社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼的標(biāo)準(zhǔn)，每一個(gè)地方不一樣。一般補(bǔ)貼上限為用人單位承擔(dān)的繳費(fèi)部分、靈活就業(yè)人員繳費(fèi)承擔(dān)的66%。

比如說，青島市靈活就業(yè)人員的社保補(bǔ)貼是每月500元。海南省是本人繳費(fèi)負(fù)擔(dān)的66%，但繳費(fèi)基數(shù)不得超過100%。

這種情況下，對(duì)于靈活就業(yè)人員參保來說，就能夠花小錢辦大事了。青島市的靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)，每月只需要繳費(fèi)796元，補(bǔ)貼完之后只剩下296元。繳費(fèi)一年，每月養(yǎng)老金至少增加80多元，5年就是400多元，很劃算。

第三，個(gè)人賬戶積累多。

最后五年參加養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，實(shí)際上個(gè)人賬戶會(huì)有更多的積累。

一般來說，我們參保繳費(fèi)都是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%記入個(gè)人賬戶。近年來每年的繳費(fèi)基數(shù)都在增長(zhǎng)，增長(zhǎng)速度往往在8%~10%以上。因此，每年積累的個(gè)人賬戶余額都會(huì)比上年度更多。

2023年以來，我國職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人賬戶記賬利率是由人社部財(cái)政部統(tǒng)一公布，當(dāng)年高達(dá)8.31%，近年來一直在6%~8%以上。相應(yīng)的記賬利率是遠(yuǎn)高銀行存款利率的。

養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額可以繼承。退休時(shí)按月領(lǐng)取，領(lǐng)取完以后會(huì)有統(tǒng)籌基金支付，相應(yīng)的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，確保退休待遇不變。所以，個(gè)人賬戶多積累是非常劃算的。

從以上三個(gè)角度講，確實(shí)參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的最后五年非常重要，臨近退休的老人一定要高度重視這五年的繳費(fèi)，一定要根據(jù)自己的情況來確定繳費(fèi)。