近日，廣東省、山東省等地開啟了2023年度的繳費基數調整的補差工作。山東省的繳費基數上下限分別是19899元和3980元。廣東省的2023年度繳費基數上限為24930元，基數下限根據地區不同分為五類情況，汕頭市繼續執行2023年的繳費基數3673元，深圳市是最低工資標準。

隨著繳費基數的越來越高，如果按照高檔次繳費負擔會越來越重。那么如果按照低檔次繳費，養老金又會低多少呢？養老保險繳費檔次0.6和1.0養老金究竟差多少？

目前，我們的養老金計算公式是全國統一的，主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分構成。這兩部分的計算方式又主要跟養老金計發基數、繳費時間長短、本人的繳費檔次、個人賬戶余額、退休年齡等五大因素相關。對于同一個人，又會有什么區別呢？

基礎養老金計算公式，等于退休當年的養老金計發基數×（1+本人的平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%。

退休當年的養老金計發基數，是每年由各地的人社部門報財政部、人社部備案后公布的。跟過去的退休上年度社會平均工資有一定關系，未來要全部統一到當年的全口徑城鎮單位就業人員社平工資。

本人的平均繳費指數，實際上就是本人的平均繳費檔次。由于后續又乘以繳費年限，實際上相當于如果我們按照60%檔次繳納養老保險的話，每繳費一年，基礎養老金可以領取0.8%的養老金計發基數。同樣如果是按照100%檔次繳納養老保險的話，每基礎養老金可以領取1%的養老金計發基數。

舉個例子，如果說養老金計發基數是1萬元，我們按照60%檔次繳費一年，基礎養老金是每月80元。按照100%檔次繳費一年，基礎養老金只有100元。也就是說，養老金差距并沒有繳費檔次的差距那么大，這實際上提現了我們養老金計算公式的縮小收入分配差距的功能。

個人賬戶養老金等于養老保險個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發月數。

養老保險個人賬戶的余額，是繳費時按照繳費基數確定的。每月按照繳費基數的8%計入個人賬戶。如果60%的檔次是4200元，每月記入個人賬戶錢數就是336元。100%檔次的基數應當是7000元，每月個人賬戶能夠積累560元。兩者積累額度之比實際上還是6:10。

養老保險個人賬戶記賬利率是全部統一的，由人社部統一公布，近年來一直在6%~8%以上，2023年是6.12%。未來即使養老保險個人賬戶記賬的話，利率不管是多少，實際上產生的余額還是6:10。

退休年齡對于一個人來說是一樣的，計發月數也是一樣，目前50歲還是195個月，60歲是139個月。因此個人賬戶養老金產生的比例還是6:10的。

所以綜合以上解析，可以得到我們的養老金是兩部分構成的。0.6繳費檔次和0.1繳費檔次產生的養老金，基礎養老金部分只相差20%，個人賬戶養老金部分會相差40%。

總體來說，還是按低檔次繳費更劃算，或者是說性價比更高。

但相對而言，退休以后的養老金是保障我們一輩子養老待遇的，雖然說可能占了國家或者社保基金的“便宜”，但是這樣繳費的養老金會低一輩子。考慮好再說吧。