在我國(guó)刑法483個(gè)罪名中，其中可以適用于國(guó)企人員的就有100多個(gè)，很多國(guó)企人員只知道受賄、貪污、挪用等常見(jiàn)罪名，至多再了解到私分國(guó)有資產(chǎn)，對(duì)那些絕大多數(shù)隱藏在刑法中的罪名不得而知，不明就里的陷入“法網(wǎng)”的情況屢見(jiàn)不鮮，其中最容易讓國(guó)有企業(yè)人員忽視的罪名就是失職罪。今天我們就結(jié)合真實(shí)案例來(lái)剖析一下國(guó)有企業(yè)人員失職罪的構(gòu)成及相關(guān)防范措施。

郭海1965年1月出生，工學(xué)博士，山西省采礦工程專(zhuān)家，歷任大同礦務(wù)局馬脊梁礦副礦長(zhǎng)、礦長(zhǎng)，同煤集團(tuán)四臺(tái)礦礦長(zhǎng)、集團(tuán)董事、副總經(jīng)理，山煤國(guó)際副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，山西煤炭進(jìn)出口集團(tuán)有限公司董事長(zhǎng)。

百億，除數(shù)十家金融機(jī)構(gòu)卷入外，包括山煤集團(tuán)等實(shí)體企業(yè)也被牽連。當(dāng)時(shí)山煤集團(tuán)主要通過(guò)旗下山煤國(guó)際子公司山煤煤炭與德正系開(kāi)展氧化鋁等國(guó)際貿(mào)易和國(guó)內(nèi)貿(mào)易，其實(shí)質(zhì)主要承擔(dān)中間“倒手”環(huán)節(jié)，上下游企業(yè)均為德正系企業(yè)。在案發(fā)前山煤煤炭向上游企業(yè)支付價(jià)款之后，但之后下游企業(yè)因“德正系”資金鏈斷裂導(dǎo)致未能向山煤煤炭支付貨款。雖然在案發(fā)后，山煤煤炭便很快向山西高院起訴“德正系”企業(yè)，要求對(duì)方及時(shí)支付相關(guān)貨款，但是此時(shí)德正系顯然無(wú)力償還，導(dǎo)致山煤國(guó)際及大股東山煤集團(tuán)因此遭受損失43億余元。郭海因受賄、失職罪被判處有期徒刑13年，并處罰金150萬(wàn)元。

上述案例是國(guó)有企業(yè)人員失職罪中典型的簽訂、履行合同失職被騙罪。郭海作為國(guó)企直接負(fù)責(zé)人，在簽訂合同前沒(méi)有認(rèn)真審查對(duì)方當(dāng)事人的主體資格、資信情況，沒(méi)有認(rèn)真審查對(duì)方當(dāng)事人的履約能力和支付情況等而導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)陷入合同詐騙，導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失，使國(guó)家利益遭受了重大損失，受到了嚴(yán)重的刑事處罰，同時(shí)也給其它的國(guó)企業(yè)高管敲響了警鐘。

所謂失職罪，是指國(guó)有公司、企業(yè)工作人員，由于嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任或者濫用職權(quán)、造成國(guó)有公司、企業(yè)破產(chǎn)或者嚴(yán)重?fù)p失的行為。這里有兩個(gè)關(guān)鍵詞“嚴(yán)重不負(fù)責(zé)”“嚴(yán)重?fù)p失”，如果未達(dá)到規(guī)定的“嚴(yán)重”程度，是不能納入本罪范圍的。

如果想厘清紅線，就要明確犯罪的邊界。那么，哪些行為可能涉嫌“嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任”？哪種程度算“嚴(yán)重?fù)p失”呢？我們一一說(shuō)明。

對(duì)國(guó)有公司、企業(yè)直接的主管人員來(lái)說(shuō)，嚴(yán)重不負(fù)責(zé)主要有以下表現(xiàn)：

一是，不懂業(yè)務(wù)，對(duì)工作嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，不聽(tīng)取各方面意見(jiàn)，獨(dú)斷專(zhuān)行，致使企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策發(fā)生重大失誤；

二是，管理混亂，規(guī)章制度不健全，對(duì)于各種侵吞、挪用公司、企業(yè)財(cái)產(chǎn)的違法犯罪現(xiàn)象置若罔聞；

三是，在經(jīng)濟(jì)交往活動(dòng)中由于不負(fù)責(zé)任上當(dāng)受騙后，不主動(dòng)及時(shí)向司法機(jī)關(guān)報(bào)案；

四是，違反規(guī)定動(dòng)用企業(yè)資金炒股票、期貨；

五是，違反規(guī)定批準(zhǔn)拆借資金等。

國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，由于嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，造成國(guó)有公司、企業(yè)嚴(yán)重?fù)p失的表現(xiàn)主要包含以下三方面：

1.造成國(guó)家直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的；

2.致使國(guó)有公司、企業(yè)停產(chǎn)或者破產(chǎn)的；

3.造成惡劣影響的。

因此，當(dāng)國(guó)企人員面對(duì)涉嫌失職罪時(shí)，一定要明確區(qū)分界線，陳律師在這里給大家總結(jié)了幾個(gè)方面的要點(diǎn)：

首先，根據(jù)失職罪的解釋?zhuān)袨槿耸紫纫鞔_自己是否負(fù)有職責(zé)，這是確定是否“不負(fù)責(zé)任”的前提條件。

其次，行為人在履職過(guò)程中是不是真的“不履行”或“不正確履行”，這是不負(fù)責(zé)任的實(shí)質(zhì)表現(xiàn)。因?yàn)椴宦男新氊?zé)，是指行為人能夠履行職責(zé)但卻不履行，通常表現(xiàn)為放棄職守。而不正確履行職責(zé)，是行為人雖然履行了一定職責(zé)，但是不遵照法律法規(guī)、上級(jí)單位或者本單位內(nèi)部的規(guī)章制度對(duì)其職責(zé)的要求去做，草率行事、敷衍應(yīng)付等。需要強(qiáng)調(diào)的是，如果行為人認(rèn)真履行職責(zé)義務(wù)，嚴(yán)格遵守職責(zé)要求和程序，即使出現(xiàn)了嚴(yán)重后果，也不能認(rèn)定其是不負(fù)責(zé)任，可以理解為工作失誤。

第三，行為人不履行或不正確履行職責(zé)的行為是否達(dá)到了“嚴(yán)重”程度。目前，法律沒(méi)有明確規(guī)定“嚴(yán)重”程度的具體行為表現(xiàn)，只是由司法部門(mén)在實(shí)踐中根據(jù)具體情況加以認(rèn)定，如果行為人放棄履行職責(zé)任由損失發(fā)生；或者對(duì)應(yīng)當(dāng)預(yù)見(jiàn)的情況未能預(yù)見(jiàn)，導(dǎo)致重大損失結(jié)果的發(fā)生，才應(yīng)認(rèn)定為“嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任”。

在我國(guó)眾多國(guó)有大中型企業(yè)中，一生馳騁商海，甚至制造了商界一個(gè)又一個(gè)神話(huà)的企業(yè)高管數(shù)不勝數(shù)，其中又有多少名噪一時(shí)的企業(yè)高級(jí)管理人員，落得個(gè)鋃鐺入獄、最終身敗名裂的下場(chǎng)，究其原因還是法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不高，也就是說(shuō)法律觀念淡薄、法律意識(shí)不強(qiáng)是他們可能遭受刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的最主要原因。在這種情況下，國(guó)有企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防范就顯得尤其重要了，國(guó)企高管人員應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步深化法律風(fēng)險(xiǎn)的防范機(jī)制，切實(shí)履行企業(yè)內(nèi)部合規(guī)程序，對(duì)于重大經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)及時(shí)提交決策會(huì)議討論決定，避免出現(xiàn)“一言堂”。同時(shí)，對(duì)于可能涉及到重大法律風(fēng)險(xiǎn)的事項(xiàng)，一定要做好充分的法律分析論證，確保各種經(jīng)營(yíng)措施于法有據(jù)，必要時(shí)候，應(yīng)當(dāng)邀請(qǐng)企業(yè)總法律顧問(wèn)參與分析論證并在法律意見(jiàn)書(shū)上簽字確認(rèn)以確保內(nèi)部程序合規(guī)。

以上說(shuō)了那么多，相信各位國(guó)企高管已經(jīng)對(duì)失職罪有了明確的認(rèn)識(shí)，并從中找到了避免此類(lèi)刑事風(fēng)險(xiǎn)的最佳答案了。那就是：加強(qiáng)法律學(xué)習(xí)、提高法律意識(shí)，聘請(qǐng)一位律師作為本企業(yè)的法律顧問(wèn)或聘請(qǐng)多位律師成立一個(gè)法律顧問(wèn)團(tuán)為企業(yè)和企業(yè)高管保駕護(hù)航。