今天看到一位山東煙臺(tái)的80后朋友，從事IT工作的，想了解這樣一個(gè)問(wèn)題。養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)繳納15年，個(gè)人賬戶余額積累有12萬(wàn)元，目前繳費(fèi)基數(shù)15,000元。預(yù)計(jì)未來(lái)得65歲退休了，如果再繳25年養(yǎng)老保險(xiǎn)，養(yǎng)老金能領(lǐng)多少呢？

其實(shí)，面對(duì)延遲退休問(wèn)題，很多人的想法是比較悲觀的?？赡芎芏嗳苏J(rèn)為自己不一定能活到65歲，或者說(shuō)人均預(yù)期壽命只有70多歲，領(lǐng)不了多少年養(yǎng)老金。

對(duì)于個(gè)人來(lái)說(shuō)確實(shí)存在很多的可能性，但對(duì)于整個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，我們還是要綜合考慮人均預(yù)期壽命的。2023年我國(guó)的人均預(yù)期壽命就達(dá)到了77.93歲，男性預(yù)期壽命為75.34歲，女性為80.88歲。2023年各地預(yù)期壽命還有所增長(zhǎng)，上海市的人均預(yù)期壽命甚至達(dá)到了84.11歲。

20多年以后，其實(shí)人均預(yù)期壽命還會(huì)增長(zhǎng)的。另外，考慮到參保人的實(shí)際年齡，實(shí)際上其現(xiàn)有年齡＋剩余預(yù)期壽命之和是高于國(guó)家公布的平均預(yù)期壽命，因?yàn)檫@是新生兒的預(yù)期壽命。對(duì)于80后來(lái)說(shuō)，男性即使未來(lái)65歲退休，養(yǎng)老金其實(shí)也能領(lǐng)取15年以上。當(dāng)然從預(yù)期壽命角度講，女性參保比男性參保更劃算。

養(yǎng)老金的計(jì)算公式，主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分構(gòu)成。具體計(jì)算公式如下：

由于養(yǎng)老金計(jì)算公式，綜合考慮了繳費(fèi)年限、社平工資、平均繳費(fèi)指數(shù)、個(gè)人賬戶余額、退休年齡等因素，未來(lái)大變動(dòng)的可能性不大。

在山東省現(xiàn)在按照15,000元基數(shù)繳費(fèi)，相當(dāng)于220%的繳費(fèi)檔次了。IT工作的工資收入比較高，一般來(lái)說(shuō)繳費(fèi)基數(shù)也是比較高的。但是，這同樣是一個(gè)吃年輕飯的工作崗位，年紀(jì)大了以后工資收入會(huì)開(kāi)始陸續(xù)降低，很難保證到65歲都按照這么高的檔次繳費(fèi)的。

為了簡(jiǎn)單起見(jiàn)，假設(shè)40年平均按150%檔次繳費(fèi)，即平均繳費(fèi)指數(shù)1.5，那么基礎(chǔ)養(yǎng)老金經(jīng)計(jì)算是50%的退休上年度社會(huì)平均工資。社平工資相對(duì)而言是最保值的部分，能夠有效規(guī)避通貨膨脹，能夠共享社會(huì)發(fā)展進(jìn)步帶來(lái)的成果。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，等于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額處于退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

余額是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%每月記錄15,000元計(jì)數(shù)每月記入，個(gè)人賬戶1200元，一年就是1.44萬(wàn)元。

存入個(gè)人賬戶的錢也不吃虧，每年都會(huì)計(jì)算利息，近年來(lái)記賬利率非常高，一直在6%~8%以上。

現(xiàn)在個(gè)人賬戶有12萬(wàn)元，算上利息，如果未來(lái)再積累25年，退休時(shí)個(gè)人賬戶余額積累七八十萬(wàn)元很正常。

按照《社會(huì)保險(xiǎn)法》的規(guī)定，參保人去世，如果個(gè)人賬戶還有余額的話，可以繼承。因此這一部分錢，就相當(dāng)于我們保本的部分了。當(dāng)然，參保人去世還會(huì)有喪葬補(bǔ)助費(fèi)和撫恤金待遇。對(duì)于單位職工來(lái)說(shuō)，參加養(yǎng)老保險(xiǎn)肯定是穩(wěn)賺不虧的。

假設(shè)未來(lái)退休是社會(huì)平均工資能夠達(dá)到2萬(wàn)元，這樣僅基礎(chǔ)養(yǎng)老金就是每月1萬(wàn)元。

65歲退休，假設(shè)養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)，還是跟現(xiàn)在的60歲139個(gè)月一樣。個(gè)人賬戶余額70萬(wàn)元，每月可以領(lǐng)取5000元左右的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。

每月1.5萬(wàn)元的養(yǎng)老金待遇，是不是很不錯(cuò)呢？